中国基金报记者 解冬

伴随着基金2023年年报集中披露，过去一年基金公司受到监管处罚的情况曝光。

据不完全统计，目前共有20家基金公司在2023年接到来自监管的警示函或者责令改正的通知。其中，内控管理不完善是多数基金公司被集中警示的“重灾区”。

此外，部分小基金公司净资产指标不达标、财务指标不符合监管要求、股东方股权质押未能按期完成整改也受到监管关注。部分基金公司在投研领域也存在债券投资参考外部评级、专户产品主动管理责任履行不到位等不合规现象。

多位业内人士表示，对于公募基金行业而言，应树立合规创造价值的理念，合规经营也是基金公司发展的生命线。此前，证监会主席吴清也指出，下一步监管工作重点是突出“两强两严”，严监严管也有利于促进基金行业高质量发展。

九泰基金接两张监管罚单

在2023年受到监管处罚的基金公司中，有公司不只接到一张罚单，九泰基金就是其中一家。

九泰基金披露的基金年报显示，2023年2月13日，监管层发现九泰基金通过九泰久利参与五家上市公司保底定增，利用基金财产为基金份额持有人以外的人牟取利益，因此，证监会要求管理人责令改正，并处罚款；时任董事长及有关高级管理人员被处以警告、暂停基金从业资格、并处罚款。

证监会披露的处罚书也显示，时任九泰基金对此事直接负责的主管人员吴强被给予警告并暂停基金从业资格36个月，并处30万元的罚款；对其他直接责任人员卢伟忠，给予警告，暂停基金从业资格24个月，并处20万元的罚款；对其他直接责任人员吴祖尧，给予警告，暂停基金从业资格12个月，处10万元的罚款。

九泰基金表示，公司诚恳接受监管处罚并高度重视，在监管部门的指导下， 做好风险化解工作，与股东进行全面业务及风险隔离，公司主动与监管部门沟通，充分保障基金持有人利益，对各项问题进行了全面整改，并将整改落实情况报送监管机构。公司将持续提高规范公司运作水平，严格遵守相关法律规定，切实维护广大投资者利益。

2023年4月7日，九泰基金又因固有资金持有高流动性资产比例未达标、基金持有流动性资产比例未达标、交易内控管理相关制度未有效执行等原因，被北京证监局责令整改，相关高级管理人员也被出具警示函。

对此，九泰基金回应称，公司高度重视，对相关问题进行了全面整改，已将整改落实情况报送监管机构。

部分公司净资产指标不达标

部分基金公司在经营过程中出现的各项指标达不到法规要求等问题，也被监管关注。

例如，2023年9月11日，因公司净资产指标不符合《关于实施<公开募集证券投资基金管理人监督管理办法>有关问题的规定》(证监会公告〔2022〕33号)第二条第三十七款的规定。华宸未来基金被上海证监局采取责令改正并自决定作出之日起三个月内暂停受理公募基金产品注册申请的措施。    

根据上述规定，“净资产等指标不符合规定”是指公募基金管理人净资产低于5000万元，或者现金、银行存款、国债等可运用的流动资产低于2000万元且低于上一会计年度营业支出。

公开资料显示，华宸未来基金成立于2012年6月20日，注册资本金为2亿元人民币。对于上述监管处罚，华宸未来基金在年报中表示，公司积极开展增资工作，增资方案已经股东会审议通过，后续公司将加快落实增资具体事项，使公司净资产尽快满足法规要求。

除了华宸未来基金之外，东海基金因股东深圳鹏博实业集团有限公司股权质押未能按期完成整改，于2023年4月14日被上海证监局出具警示函，东海基金表示，股东方已提交整改报告。

2023年报告期内，先锋基金的财务指标存在不符合《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》相关规定的情形，北京监管局要求公司限期改善财务状况。

先锋基金在2023年年报中反馈，报告期内，公司已完成大股东股权拍卖事项，待取得证监会核准之后，股东将立即对公司进行增资以改善公司财务指标，确保符合规定。

2023年4月21日，江信基金因财务管理、监管报告等存在问题被采取责令改正行政监管措施，并对相关责任人员采取相应行政监管措施，江信基金已及时整改并报告。

部分公司债券投资参考外部评级

投研领域的不合规现象也是监管层关注的重中之重。

2023年12月29日，因管理的两只基金在债券投资过程中参考外部评级机构的范围不符合监管规定，平安基金被深圳监管局出具警示函。目前平安基金已完成整改。

2023年3月2日，中航基金旗下部分产品主动管理责任履行不到位，部分内部控制制度不完善或执行不到位，被采取暂停新增私募资管产品备案3个月的行政监管措施，中航基金称，公司积极进行整改，截至报告期末，已完成全部整改工作。

还有基金公司因为私募资产管理业务与投资顾问业务未能有效分离，被监管层出具警示函。

因违反《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》，易米基金及兴华基金先后被监管警示。

除此之外，还有一些基金公司因信披等内控管理不完善受到监管关注。目前，绝大部分基金公司均已在2023年完成整改工作。

编辑：小茉

审核：许闻